Обеспечение кассовой деятельности банка

Кассовое обслуживание клиентов осуществляется банками через специальный подраздел - операционную кассу, в составе которого могут создаваться несколько отдельных касс: прибыльная, расходная, вечерняя кассы, касса пересчета, а также обязательно создается хранилище. Все наличные средства и другие ценности, которые поступили в операционную кассу и не были в тот же день выданные из банка, к концу дня помещаются в хранилище. При обеспечении сохранности денег и других ценностей в хранилище ответственность несут руководитель, главный бухгалтер и заведующий кассой банка. Порядок передачи денег и других ценностей к хранилищу, размещению и хранению их там, доступу в хранилище служебных лиц банка, выноса денег из хранилища, проверки остатков ценностей в хранилище и другие процедуры четко определены НБУ в Инструкции № 1 по организации эмиссионно-кассовой работы. Соблюдение банками требований этой инструкции способствует сохранности наличных средств и улучшению кассового обслуживания клиентов.

Уровень кассового обслуживания зависит также от наличия в операционной кассе банка достаточной для выполнения заказов клиентов суммы банкнот и монет. Для этого нормативными документами НБУ предусмотрен специальный механизм подкрепления касс банковских учреждений.

Учреждения коммерческих банков удовлетворяют потребности клиентов в наличности в первую очередь за счет денег, которые поступили в их кассы от клиентов, которые сдают наличность в банки. Однако наличности иногда поступает недостаточно для обеспечения текущих выплат, что вызывается неравномерностью поступлений и выдач наличности по отдельным банкам и неравномерностью распределения клиентуры между банками. Поэтому учреждения банков предварительно определяют свои потребности в подкреплении операционной кассы, исходя из прогнозных расчетов наличных поступлений и выплат. За два-три дня до наступления даты, когда возможные расходы наличности превысят поступление, учреждение банка подает региональному учреждению НБУ заявку на подкрепление кассы. Размер заявленного подкрепления может отклоняться от прогнозируемого превышения расходов над поступлением наличности на величину уменьшения или увеличения остатка наличности в операционной кассе банка. Учреждения коммерческих банков также сообщают региональные учреждения НБУ о продаже им избытков наличности из своих операционных касс. Эта информация, полученная предварительно, дает возможность учреждениям НБУ своевременно отрегулировать свои оборотные кассы для удовлетворения заявок учреждений коммерческих банков на подкрепление операционных касс.

Подкрепление операционных касс банков осуществляется из оборотных касс региональных учреждений НБУ по платежным поручениям, поданным им учреждениями банков. Указанная в поручении сумма наличности списывается из корсчета учреждения коммерческого банка и выдается ей в тот же день. Доставку полученной наличности учреждения банков осуществляют собственными средствами или через инкассаторов НБУ.

Учреждение банка может подкрепить операционную кассу путем покупки наличности в другом учреждении того же или другого банка. Выдача наличности из операционной кассы банка-продавца осуществляется после перечисления на ее корсчет соответствующей суммы денег из корсчета банка - покупателя наличности. О таком подкреплении своей операционной кассы банк должен сообщить соответствующее учреждение НБУ.

Если учреждение банка имеет избыток наличности в кассе, она может сдать ее в оборотную кассу регионального учреждения НБУ или продать другому банковскому учреждению с зачислением соответствующей суммы на ее корсчет. Имеющиеся запасы изношенных банкнот учреждение банка может обменять в региональном учреждении НБУ на пригодные, или сдать для зачисления на свой корсчет. Обмен изношенных банкнот совершается безвозмездно, по предыдущему соглашению.

Полезная информация:

Политика обязательных резервов
Обязательные резервы – один из основных инструментов осуществления денежно-кредитной политики центрального банка – представляют собой механизм регулирования общей ликвидности банковской системы. Минимальные резервы – это обязательная норм ...

Понятия, характеризующие общие условия страховой деятельности
Договор страхования — соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или третьему лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а ...

Методика оценки кредитоспособности заемщика, используемая Сбербанком России
Анализ данных о заемщике опирается на большой комплект разноплановых документов (см. приложение 2). Основная цель анализа документов, которые использует банк при предоставлении кредита, - определить способность и готовность заемщика верну ...