Это важно:

Оценка опционов


Опционом (option) называют контракт, заключенный между двумя лицами, в соответствии с которым одно лицо предоставляет другому лицу...

Кредитоспособность заемщика


В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском...

Разделы

Анализ порядка начисления и взыскания процентов по кредитному продукту «овердрафт»

Финансовая информация » Оценка методов установления, начисления и взыскания процентов по кредитам в коммерческом банке » Анализ порядка начисления и взыскания процентов по кредитному продукту «овердрафт»

Страница 4

Как показывают данные таблицы 2.15, доля овердрафтовых кредитов в общей структуре кредитного портфеля банка в течение 2005 – 2006гг. возрастала, и на 01.04.2006г. составила 10,6%. Доля сомнительных и безнадежных овердрафтовых кредитов к концу 2005г. увеличилась до 3,1%, а за первый квартал 2006г. снизилась до 1,67%, что указывает на улучшение качества кредитного портфеля в части овердрафтовых кредитов. Снижение доли рисковых кредитов ведет к снижению отчислений в страховой фонд.

На 01.01.01 сальдо овердрафтовых кредитов составило 345,69 тыс.грн.(6,52% кредитного портфеля).К концу квартала эта величина составила 837,78 тыс.грн.(10,6% кредитного портфеля), прирост по абсолютной величине составил 492,09 тыс.грн.( или 42,6% относительно сальдо на начало 2006года). На рис.2.1 приведена диаграмма, показывающая долю овердрафтов в кредитном портфеле банка.

Значительно увеличилось количество клиентов, пользующихся овердрафтовым кредитом. На рис.2.2 показана динамика количества овердрафтовых счетов к общему количеству клиентских счетов.

В процессе анализа установления процентной ставки, начисления и взыскания процентов по кредитам, были выявлены следующие факты.

Отбор клиентов, получающих право на овердрафтовые кредиты, производится по следующим критериям:

-финансовая устойчивость;

-состояние и размещение собственных оборотных средств;

-среднемесячные обороты по лицевым счетам;

-приоритетные направления работы и перспективы развития;

-уровень компетентности руководства и менеджеров;

-налаженность учета и отчетности;

-наличие кредиторской и дебиторской задолженности, причины их возникновения;

-своевременность возврата и полнота расчетов по ранее полученным кредитам;

-субъективное мнение сотрудников банка, контактирующих с клиентом.

В КБ «Приватбанк» оценка заемщика осуществляется с использованием специальных компьютерных программ. Пользователь (экономист кредитного отдела) вводит данные из соответствующих разделов баланса и форм отчетности заемщика в таблицы. Программа рассчитывает оценочные коэффициенты, определяет класс заемщика, назначает сумму лимита. Кредитный работник составляет письменное заключение о возможности кредитования клиента.

Рассматривая экономические показатели работы банка за 2005-2006гг., необходимо отметить, что кредиты «овердрафт» расширили сферу кредитных услуг банка. В целом в указанном периоде наблюдался рост кредитных вложений по овердрафтовым кредитам, увеличивалось количество клиентов, пользующихся овердрафтовым кредитом, доходы от овердрафтовых кредитов составляют значительную часть в общих доходах по активным операциям. Однако, в конце 2005г. (в течение четвертого квартала) наблюдался некоторый спад доходности от овердрафтовых кредитов на фоне роста процентной ставки и количества обслуживаемых клиентов. Именно в этот период увеличилась доля сомнительных и безнадежных кредитов.

Сопоставляя эти данные с общебанковскими расходами, можно сделать вывод, что в конце 2005 года в связи с увеличением банковских расходов, в связи необходимостью наращивания прибыли в конце года, был сделан неправильный выбор в отношении ценовой политики банка. Увеличение процентной ставки не привело к ожидаемому росту доходов, более того, доходы в результате снизились. Следовательно, есть основания утверждать, что в процессе установления процентной ставки были допущены стратегические ошибки. Принимая во внимание то, что величина учетной ставки Национального Банка Украины в исследуемом периоде резко не изменялась, можно утверждать, что ошибки были допущены на уровне оценки финансового положения заемщика.

Методика оценки кредитоспособности не позволяет с достаточной степенью точности определить класс клиента, а, следовательно, и вероятность невозврата кредита и процентов по нему.

По всем рассчитываемым коэффициентам результат сравнивается с нормативным значением и отмечается его выполнение или невыполнение.

Комплексная же оценка кредитоспособности производится на основе представления о важности каждой составляющей этой оценки. Такой подход к оценке каждого фактора не дает полного представления о состоянии дел заемщика, поскольку нормативные значения одними предприятиями могут выполняться (не выполняться) в большей степени, чем другими. Приоритетность каждого фактора в системе показателей кредитоспособности также не зафиксирована, что не позволяет определить его роль и дает возможность маневрирования с целью получения желаемого представления о клиенте. Кредитный риск не получает количественного выражения, и если и включается в процентную ставку, то только на уровне общих представлений.

Страницы: 1 2 3 4 5

Полезная информация:

Анализ баланса банка
При изучении финансовой устойчивости коммерческого банка особое внимание уделяется анализу баланса банка. Проводиться он может как внешними, так и внутренними пользователями. К внешним пользователям баланса относятся центральный банк и др ...

Источники и порядок погашения задолженности
Возвратность кредитов является основополагающим принципом кредитования, означающим своевременное и полное погашение кредитополучателями основного долга и начисленных процентов за пользование кредитом в сроки, оговоренные кредитным договор ...

Сравнительный анализ развития российского рынка пластиковых карт и рынков 12 экономически развитых стран
В настоящее время свыше 200 стран мира развивают банковские услуги на основе кредитных карточек, а безналичная оплата товаров и услуг во многих странах достигает 90% в структуре всех денежных операций. В связи с этим представляется целесо ...

Copyright © 2013-2018 - www.banklines.ru