Погашение кредита начинается со второго квартала 2007 года ежеквартально равными долями по 2124,9 тыс. руб. (17000 тыс. руб. / 24 * 3 = 2124, 9 тыс. руб.). Выплата процентов также ежеквартально по 285,6 тыс. руб. ((17000 * 28% * 2 / 100) / 24 * 3 = 285,6 тыс. руб.) График погашения кредита и выплаты процентов представлен в табл. 14.
Таблица 14- График погашения инвестиционного кредита (сумма 17 млн. руб., срок 2,5 года, процентная ставка 18% годовых, погашение равными долями с равным промежутком времени)
Квартал |
Сумма погашения, тыс.руб. |
Плата за пользование кредитом, тыс. руб. |
Дата погашения |
2007 год. | |||
2 |
1500 |
285,6 |
27.06. |
3 |
2124,9 |
285,6 |
27.09. |
4 |
2124,9 |
285,6 |
30.12. |
2008 год. | |||
1 |
2124,9 |
285,6 |
28.03. |
2 |
2124,9 |
285,6 |
26.06. |
3 |
2124,9 |
285,6 |
29.09. |
4 |
2124,9 |
285,6 |
28.12. |
2009 год. | |||
1 |
2124,9 |
285,6 |
29.03 |
2 |
624,9 |
285,6 |
27.06. |
Кроме вышеуказанных предложений по совершенствованию краткосрочного кредитования в банках можно предложить следующие мероприятия:
В банке должна действовать эффективная система критериев предоставления кредита,
влияющих на степень кредитного риска:
· степень концентрации кредитной деятельности банка в определенной отрасли;
· принадлежность заемщика к определенному сегменту рынка;
· четкое понимание деятельности заемщика;
· удельный вес кредитов и других активов банка, приходящихсяна клиентов с финансовыми трудностями;
· порядок представления и содержание обеспечения по кредиту;
· цель кредита, структура и график платежей по нему;
· источник погашения основной суммы долга и процентовпо нему.
В банке должна действовать система лимитов кредитования, установленных на уровне как отдельных заемщиков, так и групп связанных контрагентов, с учетом различных видов кредитных рисков, возникающих при долгосрочном и краткосрочном кредитовании. В банке при предоставлении новых кредитов (во всех формах), переоформлении и продлении сроков ранее выданных кредитов должна применяться определенная процедура их утверждения. Кроме того, должны существовать: система непрерывно обновляемой документации (обновление документации в кредитных досье, получение последней финансовой информации от заемщика, переписка с заемщиком, подготовка разных документов) для каждого кредитного инструмента, подверженного кредитному риску; система контроля за состоянием и качеством каждого отдельного кредита и кредитного портфеля в целом (включая процедуры по определению достаточности резервов на возможные потери); система классификации и процедуры оценки кредитных рисков. К наиболее распространенным подходам относятся:
Полезная информация:
Оценка рисков и целесообразности кредитования ООО «Фрутос»
Основными документами ЦБ РФ регламентирующими действия коммерческих банков в анализируемой области является:
Инструкция Банка России "Об обязательных нормативах банков" от 06.02.2004 № 110-И.
Положение ЦБ РФ "О порядке пр ...
Расходы страховщиков
К расходам, включаемым в себестоимость оказываемых страховщиками страховых услуг, и иным расходам, учитываемым при расчете налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль, относятся:
1. Отчисления в резервы для финансирования мероприя ...
Анализ финансового состояния страховой компании
Финансовое состояние предприятия - это совокупность производственно-хозяйственных факторов, которые характеризуются системой показателей обеспеченности, состояния и эффективности использования финансовых ресурсов. Основной информационной ...