Состояние рисковой ситуации в деятельности белорусских банков

- Процесс кредитования, особенно в странах с переходной экономикой, неп­рерывно связан с действием многочисленных факторов риска, способных пов­лечь за собой непогашение кредита в обусловленный договором срок. Предо­ставляя кредиты, банк должен всесторонне изучить и проанализировать те фак­торы, которые могут привести к непогашению кредитов. Такое изучение именуют анализом кредитоспособности [11, c. 32].

Существующие на сегодняш­ний день в Республике Беларусь методики определения финансово­го состояния кредитополучателя, его платежеспособности и креди­тоспособности не в полной мере отвечают сложившейся экономи­ческой ситуации. Трудно найти предприятие, которое по данным методикам «вписывалось бы» в рамки финансово устойчивого. Большинство из них находится в кризисном состоянии, и надежных кредитополучателей сегодня пра­ктически не существует. Положе­ние ряда предприятий настолько тяжело, что из-за нехватки средств на оплату суммы обязательных страховых взносов в Фонд социаль­ной защиты юридические лица не получали кредиты на заработную плату. В соответствии с Декретом Президента Республики Беларусь от 06.08.2002г. №19 «О некоторых мерах по обеспечению своевре­менной уплаты подоходного налога и обязательных страховых взносов в Фонд социальной защиты населе­ния Министерства труда и соци­альной защиты» в суммы кредитов, выдаваемых банками для выплаты заработной платы, включаются суммы обязательных страховых взносов в Фонд социальной защиты и подоходного налога, исчисленно­го из размера данной заработной платы. Однако Указом Президента Республики Беларусь от 15 июля 2002г. №376 при наличии у юриди­ческих лиц, их обособленных под­разделений и индивидуальных предпринимателей неисполненных обязательств по уплате платежей, производимых в первоочередном порядке, запрещается осущес­твление ими вне очереди платежей в счет погашения задолженности по выплате заработной платы, в т.ч. в счет погашения банковских кре­дитов, выданных для этой цели вы­ше размера бюджета прожиточно­го минимума.

Одной из ключевых проблем для банковской системы страны продолжает оставаться низкий уро­вень возвратности кредита. Рас­смотрим динамику изменения объе­ма проблемных кредитов (пролонги­рованных, просроченных и сомни­тельных) по отношению к общим кредитным вложениям.

Доля проблемных кредитов в кредитных вложениях составляет 14,4%. В ян­варе-июне 2002г. на 0,2 процен­тного пункта повысился удельный вес проблемных кредитов, про­блемная задолженность увеличи­лась на 66,7 млрд. рублей (или на 18%) и на 1 июля 2002г. состави­ла 436,9 млрд. рублей, в том чис­ле в национальной валюте - 144,9 млрд. рублей, увеличившись на 84,5%, и в иностранной валюте -162,2 млн. USD, снизившись на 12,1%. В практике ведущих стран мира считается, что проблемные кредиты не должны превышать 5% кредитного портфеля [11, c. 36].

Особенно критическое по­ложение сложилось с возвратом кредитов в иностранной валюте. Банки должны активизировать ра­боту по взысканию просроченных валютных кредитов, используя права, предоставленные им Ука­зом Президента Республики Бе­ларусь от 10 марта 2000 года №124 «О направлении предста­вителей банков в качестве наб­людателей за хозяйственной дея­тельностью юридических лиц, не обеспечивающих своевременного возврата кредитов и выполнения договоров залога. Высвобождение ресурсов, отвлеченных в проблемные кредиты, позволило бы банкам направить данные средства на кредитование эф­фективных производств. Именно эта проблема сдерживает банки в процессе кредитования.

Доля проблем­ных активов в активах, подверженных кредит­ному риску, на 1 октября 2006 г. составила, по офици­альным данным, всего 3,66% (это составляет 496,6 млрд. р.). Фактически созданный резерв по активам, подверженным кредитному риску, составил 197 млрд. р. Под кредитным риском здесь понимается риск возникновения у банка потерь (убытков) вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполне­ния должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями до­говора или законодательством. К активам, подверженным кредитному риску, относятся: кредиты, выданные юридическим и физичес­ким лицам; средства, размещенные в других банках; финансовая аренда (лизинг); операции с использованием векселей, приобретенные векселя; исполненные банковские гарантии и поручительства в денежной форме; финанси­рование под уступку денежного требования (факторинг); иные активные операции, под­верженные кредитному риску. Проблемные (субстандартные, сомнительные и безнадеж­ные активы) - это активы, подверженные кре­дитному риску, классифицированные по II-IV группам риска (субстандартные - II группа, сомнительные - III группа, безнадежные - IV группа риска). Порядок классификации акти­вов, подверженных кредитному риску, опреде­ляет Инструкция о порядке формирования и использования специального резерва на пок­рытие возможных убытков по активам банка и небанковской кредитно-финансовой организа­ции, подверженной кредитному риску, утвер­жденная постановлением Правления Нацио­нального банка Республики Беларусь от 29 сентября 2004г. №148 (с изменениями и допол­нениями).

Полезная информация:

Сущность понятия банковского сектора услуг
Банковское дело – древняя наука. Она сочетает в себе тысячелетний опыт работы кредитных учреждений, раскрывает то, что на протяжении длительного периода формировалось как обязательные принципы организации банковского хозяйства. [12] Преж ...

Нормативно правовая база депозитарной деятельности банков
Глава Д предназначена для учета депозитарных операций. Учет ведется в соответствии с нормативными актами Банка России. Нормативно правовая база для депозитарных операции представлено федеральным законодательством «О рынке ценных бумаг» ...

Образование Центрального банка Российской Федерации
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 года на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР. 2 де ...