Это важно:

Оценка опционов


Опционом (option) называют контракт, заключенный между двумя лицами, в соответствии с которым одно лицо предоставляет другому лицу...

Кредитоспособность заемщика


В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском...

Разделы

Финансовые услуги коммерческих банков

Основы банковского дела » Финансовые услуги коммерческих банков

Страница 6

Операцией, близкой к факторингу, является форфейтинг, но в отличие от него является однократной операцией, связанной с взиманием денежных средств путем перепродажи приобретенных прав на товары и услуги.

Форфейтинг получил свое распространение в конце 50-х — начале 60-х гг. XX в связи с развитием международной торговли, требующей увеличения сроков коммерческого кредита. Одним из первых банков, осуществивших операции форфейтирования, стал «Кредит Суиз», а основным крупным банковским центром форфейтирования вплоть до настоящего времени остается Швейцария.

Помимо банков, этой операцией занимаются и специализированные кредитные организации. С 1965 г. форфейтирование осуществляет первая специализированная организация «Финанц АГ» в Цюрихе, являющаяся филиалом крупнейшего швейцарского банка. В настоящее время этот вид операций распространился и в других странах, и, в частности, в России.

Форфейтинг — это покупка банком (форфейтером) векселей и других, долговых требований у экспортеров с целью его кредитования. Как правило, форфейтирование применяется при покупке оборудования с длительной рассрочкой платежа (до 5—7 лет).

Схема форфейтирования может быть представлена следующим образом (рис. 8): экспортер передает товар импортеру и получает от него вексель, который и продается банку. Впоследствии, по мере наступления срока платежа по векселю, коммерческий банк обращается не к экспортеру, а только к импортеру, предоставляя ему его вексель и получая за него деньги.

Обычно форфейтированию подлежат торговые тратты (переводные векселя) или простые векселя. Хотя теоретически задолженность в любой форме могла бы быть форфейтирована, однако аккредитив и вытекающие из него отсроченные платежи, а также счета дебиторов используются редко. Преобладание векселей обусловлено, прежде всего, их известностью (эти виды обязательств существуют во всех странах еще со средних веков), что ведет к значительному облегчению общения участвующих сторон и способствует быстрому и беспрепятственному осуществлению операций.

В то же время согласованная на международном уровне правовая основа, заложенная Международной конвенцией о коммерческих векселях, принятой Женевской конвенцией 1930,г., четко определяет все основные параметры операций с векселями. Окончательный же выбор того или иного платежного средства в международных торговых и кредитных сделках зависит от многочисленных юридических, экономических и политических соображений, что не позволяет выработать какого-либо общего правила. Долговые расписки и вексель выписываются, как правило, в долларах США и евро, хотя учесть вексель можно в любой валюте. Связано это с тем, что риски, связанные со слабыми и нестабильными валютами, увеличивают стоимость форфейтирования.

Простые или переводные векселя, акцептуемые при форфейтировании в случае если импортер не является первоклассным заемщиком, пользующимся несомненной репутацией, обязательно должны быть гарантированы в форме аваля (вексельного поручительства, по которому поручитель принимает на себя ответственность за выполнение платежных обязательств) или безусловной и безотзывной гарантии. Гарантом, как правило, выступает действующий на международном рынке и известный форфейтеру банк, являющийся резидентом в стране импортера и способный подтвердить платежеспособность импортера. Такая гарантия важна не только для уменьшения риска непогашения векселей, но также для того, чтобы при необходимости иметь возможность переучета векселей на вторичных рынках.

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Полезная информация:

Операции, проводимые банками республики беларусь
2001 – 2005 годы характеризовались динамичным развитием рынка розничных банковских услуг. РИСУНОК 3. УСЛУГИ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫЕ БЕЛОРУССКИМИ БАНКАМИ НАСЕЛЕНИЮ. ИСТОЧНИК: [25] Анализ рынка банковских розничных услуг свидетельствует о его ...

Сущность безналичных расчетов
Приступая к исследованию данного вопроса, необходимо обратиться к Инструкции «О безналичных расчетах в Украине а национальной валюте», утвержденная Постановлением Правления НБУ от 29.01.2004 №22. Согласно инструкции безналичные расчеты – ...

Понятие и классификация пластиковых карт
Согласно инструкции «О порядке эмиссии платежных карт и осуществление операций с их применением», утвержденная Постановлением правления НБУ от 27 августа 2001 г. № 367 платежная карта – это специальный платежный инструмент в виде эмитиров ...

Copyright © 2013-2018 - www.banklines.ru