Это важно:

Оценка опционов


Опционом (option) называют контракт, заключенный между двумя лицами, в соответствии с которым одно лицо предоставляет другому лицу...

Кредитоспособность заемщика


В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском...

Разделы

Анализ кредитоспособности заемщика

Финансовая информация » Открытие и ведение линий краткосрочного кредитования хозяйствующих субъектов » Анализ кредитоспособности заемщика

Страница 10

Источник: собственная разработка

Сложившееся отклонение по факту 2005 года объясняется тем, что в расчете движения денежных средств участвует сумма налога на добавленную стоимость.

Анализ достаточности источников для погашения платежей по кредитному договору проводится на основании анализа прогноза денежных потоков СП «Унибокс» ООО за период пользования кредитом. Среднемесячные поступления выручки в период кредитования планируются в размере 1610 млн. рублей.

Фактически с начала 2006 года на текущие счета предприятия по всем видам валют поступило выручки в рублевом эквиваленте 7828,7 млн. рублей (среднемесячные поступления составили 2609,6 млн. рублей).

В структуре статей оттока денежных средств наибольший удельный вес занимает расход денежных средств на погашение кредитов (в том числе процентов) и займов, оплату налогов, оплату приобретенных активов, а также прочие операционные расходы от проведения операций на валютном рынке.

Направление выручки (табл. 2.8), запланированной в 2006 году на погашение кредитов (в том числе процентов за пользование ими) и займов, в среднем за месяц составит 910,8 млн. рублей, или 37,4% в общем объеме направлений денежных средств, в том числе планируемые платежи по испрашиваемому кредиту начинается с сентября месяца текущего года и до апреля 2007 года в среднем за месяц составят 24,3 млн. рублей.

Таблица 2.8 Прогноз притока и оттока денежных средств СП «Унибокс» ООО (млн. руб.)

Показатели

Прогнозные показатели

2006 г.

I кв.

2006 г.

II кв.

2006 г.

III кв.

2006 г.

IV кв.

2006 г.

2007 г.

I кв.

2007 г.

II кв.

2007 г.

Прогнозируемый приток денежных средств, всего

39580

5145

10284

14638

9513

42910

5596

11090

Прогнозируемое направление денежных средств, всего

39580

5150

10280

14635

9515

42910

5600

11080

Погашение кредитов (в том числе процентов) и займов

11860

1580

3120

4360

2800

12820

1670

3260

в том числе погашение платежей в филиале №627 АСБ «Беларусбанк» по испрашиваемому кредиту

24,3

72,8

72,9

72,9

Уд. вес погашения кредиторской задолженности в общем оттоке денежных средств, %

30,0

30,7

30,4

29,8

29,4

29,9

29,8

29,4

Источник: собственная разработка

По расчетам предприятия прогноз поступлений денежных средств обеспечивает достаточность их для выплат ежемесячно заработной платы, приобретения сырья, уплаты налогов и своевременного исполнения обязательств по испрашиваемому кредиту в соответствии с графиком погашения.

Таким образом, проведенный анализ СП «Унибокс» ООО показал, что данное предприятие относится к первому классу платежеспособности, а также сможет обеспечить своевременность исполнения обязательств по испрашиваемому кредиту.

Страницы: 5 6 7 8 9 10 11

Полезная информация:

Рынок ресурсов и его особенности
Для производства любого вида товара или услуги фирме необходимо приобрести экономические ресурсы, которыми прямо или косвенно владеют домохозяйства и поставляют их на рынок ресурсов. Изучение специфических особенностей спроса, предложения ...

Порядок принятия банками наличности
Юридические лица и частные предприниматели, которые имеют текущие счета в банках, согласно действующему законодательству должны сдавать полученную наличность, не потраченную в тот же день на текущие потребности, в учреждения банков для за ...

Источники и порядок погашения задолженности
Возвратность кредитов является основополагающим принципом кредитования, означающим своевременное и полное погашение кредитополучателями основного долга и начисленных процентов за пользование кредитом в сроки, оговоренные кредитным договор ...

Copyright © 2013-2018 - www.banklines.ru