Оценка кредитоспособности и определение лимита кредитования ООО «Аптекарь»

Для оценки кредитоспособности предприятий, находящихся на этапе развития производственной деятельности, связанном с высоким уровнем обременения активов обязательствами (заемных средств), АКБ «МБРР» (ОАО) проводится анализ тенденций в деятельности предприятия и оценку прогнозного значения чистых активов на период времени сопоставимый со сроком кредитования. Срок прогноза принимается не более 1 года.

Для оценки стоимости чистых активов ООО «Аптекарь» с учетом прогнозной величины чистой прибыли необходимо произвести дисконтирование прибыли предприятия и оценить приведенную стоимость его чистых активов (таблица 4.5), которая рассчитывается по формуле

, (4.2)

где Чап – приведенная величина стоимости чистых активов, с учетом прогнозируемой величины прибыли предприятия;

Чар – рыночная стоимость чистых активов на момент выдачи кредита;

r – ставка дисконтирования (доходность по сравнимым кредитным продуктам в % за квартал);

n – количество периодов реализации проекта, n=4;

ЧПсрt – среднеквартальная величина чистой прибыли за последний год.

Таблица 4.5 - Приведенная стоимости чистых активов ООО «Аптекарь»

В тысячах рублях.

В результате оценки имущественного положения ООО «Аптекарь» получены базовые параметры для установления лимита кредитования:

Чал – рыночная стоимость чистых активов с учетом ликвидности активов;

Чап – приведенная стоимость чистых активов на основе прогноза прибыли на год.

Анализ финансовой устойчивости. В целях обоснованного установления лимитов кредитования проведем анализ экономических коэффициентов, определяющих финансовую устойчивость ООО «Аптекарь».

1) Показатели рентабельности. Данные показатели характеризуют прибыльность деятельности компании, рассчитываются как отношение балансовой прибыли к различным группам источников средств.

Коэффициент рентабельности продукции определяет, сколько чистой прибыли получено с 1 рубля выручки предприятия. Его рост свидетельствует об увеличении прибыльности, укреплении финансового благополучия.

Полезная информация:

Методы оценки кредитоспособности заемщика
Разнообразие определений кредитоспособности заемщика и сложность самой ее оценки обусловливают применение множества подходов к решению данной проблемы. Существуют разные способы оценки кредитоспособности. Каждый из них взаимно дополняет ...

Содержание депозитного договора, права и ответственность сторон. Виды и режимы счетов, открываемых в банке клиентам
Внесение средств на срочный депозит оформляется специальным договором банковского вклада (депозита), который обязательно должен составляться в письменной форме. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая по каж ...

Плата за пользование кредитом
Величина процентной ставки по срочной задолженности по кредиту и процентам устанавливается Кредитным Комитетом Банка, в соответствии с тарифной политикой Банка В случае изменения процентной ставки по централизованным кредитным ресурсам Ц ...