Виды кредитования юридических лиц и организация кредитного процесса в АСБ «Беларусбанк»

Предварительное решение подлежит обязательному визированию руководителем банка. При положительном исходе документы направляются в кредитный комитет, который продолжает работу по организации лизинговой сделки. В противном случае - ответственный исполнитель обязан подготовить мотивированный отказ, который также должен содержать визу руководителя банка, и ознакомить с ним клиента.

Далее следует второй этап (организационный), сущность которого заключается в составлении ряда договоров:

- договор купли-продажи объекта лизинга, который может быть как двусторонним, так и трехсторонним, а также спецификация к нему;

- договор финансовой аренды (лизинга) и приложения к нему, а также график лизинговых платежей;

- договор страхования кредитных рисков (страхователем может выступать банк, учитывая расходы по страхованию к инвестиционных расходах, либо лизингополучатель);

договор залога или гарантии.

Договор лизинга вступает в силу с момента фактической передачи лизингодателем имущества лизингополучателю и действует в течение установленного в договоре срока.

Заключающим этапом финансового лизинга (как наиболее распространенного в банковской практике) является выкуп объекта лизинга. В этом случае в пятидневный срок после уплаты арендатором последнего лизингового платежа и перечисления выкупной стоимости объекта лизинга банку арендатор приобретает его в собственность (выкупает). Передача объекта оформляется актом приемки-передачи имущества в собственность арендатора, подготавливается отделом и визируется отделом бухгалтерской отчетности и юридическим.

Для покрытия расходов банка арендатор уплачивает ему лизинговые платежи в соответствии с условиями договора лизинга и графиком лизинговых платежей, в котором устанавливаются даты, суммы, периодичность уплаты с разбивкой на суммы, вносимые на погашение основного долга и суммы, которые составляют вознаграждение банку.

Лизинговые платежи складываются из суммы, возмещающей инвестиционные расходы банку (основной долг): первоначальная или восстановительная стоимость объекта, расходы банка на привлечение ресурсов для приобретения объекта, затраты на привлечение гарантий, налоги и другие обязательные платежи, затраты банка по капитальному ремонту объекта и т.д., а также суммы вознаграждения или дохода банка - оплата всех видов работ и услуг по договору лизинга, определяющаяся как разность между суммой полученных лизинговых платежей и суммой инвестиционных расходов.

В пятидневный срок после уплаты арендатором последнего лизингового платежа и перечисления выкупной стоимости объекта лизинга банку арендатор по договору купли-продажи приобретает в собственность (выкупает) у банка объект лизинга. Передача объекта лизинга оформляется Актом приемки-передачи имущества в собственность арендатора, подготавливаемым кредитным отделом и визируется службами бухгалтерского учета и отчетности и юридической. [23, с.5-23]

После оформления выкупа объекта лизинга договор лизинга считается исполненным.

Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи кредита. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком – кредитором, так и клиентом – заёмщиком.

Полезная информация:

Оптимизация портфеля ценных бумаг на основе современной теории портфеля
Для принятия инвестиционного решения необходимо ответить на основные вопросы: какова величина ожидаемого дохода, каков предполагаемый риск, насколько адекватно ожидаемый доход компенсирует предполагаемый риск. Помочь решить эти проблемы ...

Общая характеристика коммерческого банка и его ресурсная база
Банковская система Казахстана на сегодня является самой динамично развивающейся в СНГ. Банковская система Казахстана на сегодня является самой динамично развивающейся в СНГ. На 1 января 2007 года функционировало 34 банка, (без учета АО «Б ...

Требования к депозитным операциям. Договор об открытии и ведении депозитных счетов
Агропромбанк принимает вклады в рублях ПМР, долларах США и евро. Данная услуга оказывается в головном офисе и филиалах Банка. Принципы организации депозитных операций: · депозитные операции должны содействовать получению прибыли; · деп ...