Виды кредитования юридических лиц и организация кредитного процесса в АСБ «Беларусбанк»

Порядок кредитования инвестиционных проектов идентичен порядку кредитования юридических лиц в текущую деятельность. Однако при кредитовании инвестиционных проектов большее внимание уделяется экономическому анализу, что позволяет оценить целесообразность инвестирования средств в проект, его реальную окупаемость, возможность предприятия своевременно погасить кредит и проценты по нему.

При анализе необходимо использовать технические характеристики приобретаемого оборудования или будущего объекта: производительность, потребность в сырье и материалах, электроэнергии, топливе, воде и др. Особенно тщательно проводится анализ стоимости сырья для производства, поскольку именно эта статья расходов является обычно основной составляющей себестоимости будущей продукции. Целесообразно при этом потребовать от клиента гарантии того, что у него имеется надежный источник в поставках сырья. Такими гарантиями могут служить контракты, предконтрактные соглашения на поставку сырья.

В результате проведения подробного анализа определяется степень влияния негативных факторов на реализацию проекта, тем самым определяется степень риска при осуществлении проекта, затем готовится заключение по инвестиционному проекту – заключение о целесообразности выдачи инвестиционного кредита.

На основании решения кредитного комитета заключается кредитный договор, в котором отражается: объект кредитования, размер кредита, условия выдачи, срок возврата и порядок погашения, процентная ставка за кредит (как правило, плавающая) и порядок ее уплаты, формы обеспечения возврата кредита, права банка по досрочному взысканию кредита в случае нецелевого использования и повышению процентных ставок при несоблюдению других условий договора. [19, c.36-39]

Факторинг - это операции по приобретению и уступке денежных требований, передаче права на взыскание долгов. Банк (фактор) приобретает у поставщиков (кредиторов) право на получение платежа с плательщиков (должников) за фактически отгруженные товары (продукцию), выполненные работы или оказанные услуги на основании договора (на определенный срок) с поставщиками и плательщиками. Поставщику при этом гарантированна немедленная оплата счетов за счет банковского кредита. Плательщику создаются более благоприятные условия в расчетах с учетом его финансового состояния. [20, c.15]

Целями факторингового обслуживания являются:

- своевременное инкассирование долгов для минимизации потерь от просрочки платежа и предотвращения появления безнадежных долгов;

- предоставление кредита в форме предварительной оплаты (по желанию поставщика);

- помощь предприятиям в управлении кредитом и ведение бухгалтерского учета;

- создание условий для воспроизводственной деятельности хозяйствующих субъектов и, соответственно, помощь в увеличении их оборота и прибыли.

Факторинговый кредит считается высокооплачиваемым. За услуги банка поставщики и покупатели оплачивают комиссионные вознаграждения в виде дисконта. Под дисконтом понимается разница между суммой денежного обязательства плательщика и суммой, выплачиваемой банком поставщику. Размер дисконта, способ его расчета и порядок уплаты определяются в договоре факторинга.

Однако несмотря на высокий процент, предприятия идут на заключение договоров факторинга вследствие того, что, во-первых, это позволяет ускорить оборачиваемость оборотных средств, во-вторых, появляется возможность получить дополнительную прибыль, которая покроет затраты на оплату факторинга. [21, с.78-81]

Полезная информация:

Субъект эмиссионной операции
Прежде охарактеризуем субъект эмиссионной операции — эмитента. Закон «О рынке ценных бумаг» устанавливает, что «эмитент — это юридическое лицо, группа юридических лиц, связанных между собой договором, или органы государственной власти и о ...

Общая характеристика ОАО АКБ «РОСБАНК»
Акционерный коммерческий банк ОАО АКБ «РОСБАНК» – многопрофильный частный финансово-кредитный институт, предоставляющий высококачественные услуги всем категориям клиентов, который входит в десятку лидеров российской банковской системы. По ...

Виды банковских операций по обслуживанию юридических лиц
В коммерческом банке существуют различные банковские операции для юридических лиц. Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом этой деятельности является создание банковских услуг. Банковские услуги, прежде в ...