Ценовая стратегия с учетом кредитного риска

средневзвешенной исходя из цены отдельного вида ресурсов и его

удельного веса в общей сумме мобилизуемых банком средств:

Сд х Д1 + См х Д2 + Ср х Д3

Цр = _, (3.4)

100%

где Цр – средняя цена кредитных вложений;

Сд - средний уровень процентных ставок по депозитам;

См - средний уровень процентных ставок по межбанковским кредитам;

Ср - средний уровень процентных ставок по расчетным и текущим счетам;

Д1, Д2, Д3 - доля соответствующих ресурсов в общем объеме мобилизованных банком средств.

Расчет среднего уровня процента по активным, пассивным операциям

банка исходя из полученного дохода по процентам осуществляется по формуле:

Z П

П1 = _ х 100 %, (3.5)

К

где П1 – средний уровень процента по активным (пассивным) операциям банка;

Z П - абсолютная сумма процентов полученных (уплаченных) за период;

К - средний объем кредитных вложений (мобилизованных ресурсов) за исследуемый период, рассчитанный по формуле средней хронологической на базе месячных остатков.

В зависимости от поставленной задачи выделяется несколько направлений анализа: расчет размера фактической процентной маржи, определение тенденций, ее изменения и факторов, вызывающих последнее;

анализ показателя минимальной доходной маржи, посредством которой банк покрывает расходы, но не обеспечивает получение прибыли; определение уровня прибыльности банковских ссудных операций, а также его динамики;

планирование размера процентной маржи на предстоящий период и прогнозирование с ее учетом уровня ссудного процента.

Расчет величины процентной маржи осуществляется по формуле:

Д % - Р %

m факт = _ х 100 %, (3.6)

K

где m факт – величина процентной маржи;

Д% - сумма начисленных процентов;

Р% - сумма процентов, уплаченных за исследуемый период;

К - средний объем кредитных вложений, рассчитанный по формуле средней хронологической.

Полученная приведенным способом процентная маржа сравнивается с базовым показателем, определенным аналогично по данным предшествующего периода.

Для выявления факторов, вызывающих изменение размера процентной маржи, проводится более детальный анализ. Изменение процентной маржи может быть вызвано ростом или снижением ставок по активным операциям банка, процентов по привлекаемым платным ресурсам и доли последних в общем объеме кредитных вложений.

Выявленные основные причины изменения размера процентной маржи оцениваются с учетом качественного анализа структуры привлекаемых банком ресурсов и осуществляемых кредитных вложений. Увеличение доли срочных депозитов в общей сумме мобилизуемых средств является положительным, несмотря на временное уменьшение чистого дохода по процентам. Это объясняется тем, что депозиты являются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов, позволяют в дальнейшем осуществлять кредитование на более длительные сроки и, следовательно, под более высокий процент.

Растущая зависимость от крупных межбанковских кредитов не может быть отмечена положительно, так как диверсификация привлекаемых ресурсов укрепляет ликвидность банка.

С другой стороны, рост среднего уровня ссудного процента, вызванный увеличением доли высокорискованных кредитов, просроченной задолженности требует дополнительной работы банка по обеспечению ликвидности баланса.

Полезная информация:

Виды и формы кредитования коммерческими банками юридических лиц
Разовые (целевые) ссуды. Кредиты, которые предоставляются заемщикам на удовлетворение различных потребностей. При этом каждая ссуда оформляется индивидуальным кредитным договором с указанием цели, суммы кредита, срока его возврата, процен ...

Порядок заключения и форма Договора
Прежде всего, для заключения Договора необходимо, чтобы, по крайней мере, одна из сторон сделала предложение о заключении Договора, а другая приняла это предложение в порядке, предусмотренном законодательством (п. 2 ст. 432 ГК РФ). Предло ...

Учет операций с ценными бумагами
Профессиональные участники рынка ценных бумаг обязаны вести точный и своевременный учет проводимых ими операций с ценными бумагами в денежном и количественном выражении путем сплошного, непрерывного, документального и взаимосвязанного их ...