Это важно:

Оценка опционов

Опционом (option) называют контракт, заключенный между двумя лицами, в соответствии с которым одно лицо предоставляет другому лицу...

Кредитоспособность заемщика

В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском...

Разделы

Открытая валютная позиция банка, ее сущность, необходимость и действия НБУ по ее определению и использованию

Финансовая информация » Открытая валютная позиция банка, ее сущность, необходимость и действия НБУ по ее определению и использованию

Страница 4

Таблица 1. Валютные позиции банка в иностранных валютах, банковских металлах и в гривневом эквиваленте на конец рабочего дня (данные условные)

Литерные коды валют и банковских металлов	Активы и требования банка в иностранной валюте	Пассивы и обязательства банка в иностранной валюте	Индивидуальные открытые позиции по валютам и металлам	Официальный курс гривни к соответствующим валютам	Гривневый эквивалент индивидуальных валютных позиций
1	2	3	4	5	6
USD	-	1250000	-1250000	8,01	-10012500,0
EUR	1000000		+1000000	11,65	+11650000,0
XAU	1000*		+1000	4469,25	+4469250,0
XAG		500	-500	84,992	-4249,6

Как видно из данных табл. 1, все короткие и все длинные индивидуальные валютные позиции банка по каждой валюте и каждому банковскому металлу (столбец 4) имеют соответствующий знак («плюс» или «минус»). Чтобы определить их сумму совокупно (или общую открытую, или длинную, или короткую валютную позиции), все индивидуальные открытые валютные позиции по всем иностранным валютам и банковским металлам необходимо привести к единому знаменателю – гривневому эквиваленту (столбец 6).

Методики расчета общей открытой валютной позиции банка по всем иностранным валютам и банковским металлам, а также совокупной суммы открытой валютной позиции представлены в табл. 2.

Таблица 2. Методика расчета обшей открытой валютной позиции банка по всем иностранным валютам и банковским металлам (грн.) (в настоящее время отмененной НБУ *) и методика расчета совокупной суммы открытой валютной позиции банка (рассчитано по данным табл. 1)

п/п	Показатель	грн.
1.	Общая открытая валютная позиция банка по всем иностранным валютам и банковским металлам с учетом знака (алгебраическая сумма всех индивидуальных открытых валютных позиций банка по всем иностранным валютам и банковским металлам)	+6102500,4
2.	Всего коротких открытых валютных позиций банка по всем иностранным валютам	-10012500,0
3.	Всего длинных открытых валютных позиций банка по всем иностранным валютам	+11650000,0
4.	Всего коротких валютных позиций банка по всем банковским металлам	-4249,6
5.	Всего длинных валютных позиций банка по всем банковским металлам	+4469250,0
6.	Общая открытая валютная позиция по всем банковским металлам как соотношение всех длинных и всех коротких валютных позиций в гривневом эквиваленте по всем банковским металлам без учета знака (строка 4 + строка 5)	4473499,6
7.	Совокупная сумма открытой валютной позиции (строка 3 + строка 6) по всем валютам и всем банковским металлам (без учета знака), которая учитывается в расчете норматива Н2 (строка 3 взята потому, что в нашем примере она по абсолютной величине большая из двух: всего коротких и всего длинных открытых валютных позиций по всем валютам)	16123499,6

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7

Полезная информация:

Финансовые отчеты и оценка деятельности банков
Целью менеджмента является оказание помощи управляющим банками в понимании того, каким образом информацию, содержащуюся в банковских финансовых отчетах, можно использовать в качестве вспомогательного средства в процессе принятия решений, ...

Перспективы развития банковской системы
Позиция Банка России в отношении дальнейшего развития банковского сектора отражена в проекте документа “Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации”. Подготовленные материалы вызвали живой интерес. Банк России ...

Выплата процентов по кредитам в настоящее время
Стремление облегчить жизнь граждан во время экономического кризиса заставило депутатов Госдумы инициировать законодательный запрет банкам повышать ставки по действующим кредитным договорам. По мнению депутатов, в условиях кризиса банкиры ...